So erstellen Sie eine Bilanz in Excel

Egal, ob Sie ein kleines Unternehmen oder ein großes multinationales Unternehmen haben, Sie müssen verstehen, wie Ihr Unternehmen wächst. Behalten Sie daher die Finanzen Ihres Unternehmens im Blick, indem Sie verschiedene Jahresabschlüsse überprüfen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung zeigt beispielsweise, wie die Organisation Geld verdient und ausgibt. Alternativ können Sie in der Kapitalflussrechnung sehen, wie viel Bargeld Ihnen zur Verfügung steht, sodass Sie Ihre Ausgaben korrekt planen können.

Schließlich gibt es noch die Bilanz, die auch zu den grundlegenden Jahresabschlüssen gehört. Hier ist eine Kurzanleitung, die Ihnen hilft, Ihre eigenen in Microsoft Excel zu erstellen.

Was ist eine Bilanz und warum brauchen Sie eine?

Eine Bilanz zeigt Ihnen die Aufschlüsselung der Vermögenswerte, Schulden und des Eigenkapitals Ihres Unternehmens. Auf einen Blick sehen Sie, wie viel des Unternehmens aus einbehaltenen Gewinnen, Eigenkapital und Darlehen stammt.

Mit diesen Informationen können Sie die Kapitalrendite und die verschiedenen Finanzkennzahlen berechnen. Sie können diese Werte dann mit ähnlichen Unternehmen in derselben Branche vergleichen. Dies gibt Ihnen ein Gefühl dafür, wie das Unternehmen im Vergleich zu seinen Konkurrenten in der Branche abschneidet.

1. Wählen Sie die Zeit für die Abdeckung

Wie bei anderen Abschlüssen müssen Sie einen abzudeckenden Zeitraum auswählen. Normalerweise beginnt diese am 1. Januar und endet am 31. Dezember.

Sie können jedoch auch einen anderen Berechnungszeitraum wählen, das sogenannte Geschäftsjahr, das am 1. Oktober beginnt und am 30. September endet. Beachten Sie, dass der hier verwendete Zeitraum in allen anderen Aussagen konsistent sein muss.

2. Bereiten Sie Ihre Konten vor

Damit Sie bei der Bilanzerstellung nicht mühsam in Ihren Unterlagen wühlen müssen, sollten Sie diese im Voraus vorbereiten. Stellen Sie sicher, dass Sie Ihre Geldflussrechnung, Kontoauszüge, Darlehenskontoauszüge und Kreditkartensalden zur Verfügung haben.

Bevor Sie beginnen, müssen Sie den Wert der vorhandenen Vermögenswerte und des Inventars kennen. Vergessen Sie nicht, den Betrag anzugeben, den Sie für die Gründung Ihres Unternehmens aufgewendet haben, sowie die Investitionen anderer Personen und Unternehmen.

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3. Erstellen Sie die Excel-Datei

Sobald Sie den abgedeckten Zeitraum kennen und die benötigten Werte haben, ist es an der Zeit, die Excel-Datei zu erstellen. Öffnen Sie eine neue Datei in Microsoft Excel. Einstellen [Firmenname] Bilanz an Zelle A1 zur einfachen Identifizierung.

Lassen Sie etwas Platz für die Formatierung und schreiben Sie dann in die erste Spalte der dritten Zeile Vermögenswerte. In diesem Abschnitt geben Sie die Werte für alles ein, was Ihr Unternehmen hat. Schreiben Sie dann in die dritte Spalte derselben Zeile das Fiskaljahr du bedeckst.

Nach Assets müssen Sie die entsprechenden Schulden und das Eigenkapital Sektion. Verbindlichkeiten beziehen sich auf den Betrag, den das Unternehmen gegenüber Dritten schuldet, einschließlich Banken, Lieferanten, Vermietern und der Regierung.

Das Eigenkapital des Eigentümers hingegen bezieht sich auf den Betrag, den die Eigentümer für das Unternehmen aufgebracht haben, zuzüglich aller Einkünfte, die es auf seinen Konten behält. Diese Werte in diesen beiden Abschnitten sollten dem unter den Vermögenswerten vermerkten Betrag entsprechen – daher der Begriff Bilanz.

Bevor Sie jedoch den Abschnitt Verbindlichkeiten und Eigenkapital erstellen, sollten Sie zunächst die Unterkategorien für Vermögenswerte platzieren. Auf diese Weise haben Sie weniger Probleme mit der Formatierung.

4. Fügen Sie Ihre Kategorien ein

Vermögenswerte

Jedes Unternehmen und jede Branche hat seine eigenen einzigartigen Asset-Unterkategorien. Dies sind jedoch die typischen Abschnitte, die die meisten Unternehmen haben: Umlaufvermögen, Anlage- oder langfristige Vermögenswerte, und Sonstige Vermögensgegenstände. Diese werden dann weiter in kleine Kategorien unterteilt.

Umlaufvermögen sind Vermögenswerte, die Sie schnell liquidieren können. Dies sind in der Regel Bargeld, Forderungen, Lagerbestände und kurzfristige Investitionen. Auf der anderen Seite sind feste oder langfristige Vermögenswerte schwieriger in Währung umzuwandeln. Das könnten sein Reale Eigenschaften, Büroausstattung, Langzeitinvestitionen, und mehr.

Sonstige Vermögenswerte sind in der Regel geringfügige Posten, die nicht ohne weiteres unter kurzfristigen oder langfristigen Vermögenswerten definiert werden können. Diese könnten beinhalten Vorausbezahlte Ausgaben (wie Abonnements), Aktive latente Steuern (wie Rückerstattungen) und Mitarbeitervorschüsse.

Diese Kategorien gelten zwar für die meisten Unternehmen, Ihr Unternehmen verfügt jedoch möglicherweise über eine eindeutige Asset-Kategorie, sodass Sie Ihre Geschäftstätigkeit überprüfen sollten, bevor Sie dies als endgültig betrachten.

Verbindlichkeiten & Eigenkapital

Ähnlich wie bei Vermögenswerten, Verbindlichkeiten und Eigenkapital gibt es drei große Unterkategorien: Kurzfristige Verbindlichkeiten, Langfristige Verbindlichkeiten, und Eigenkapital. Kurzfristige Verbindlichkeiten sind, wie der Begriff vermuten lässt, Verpflichtungen, die das Unternehmen entweder in einem Jahr oder in ein Betriebszyklus (wobei sich ein Betriebszyklus auf die Zeit bezieht, die für die Umwandlung des Inventars in Der Umsatz).

Kurzfristige Verbindlichkeiten können Verbindlichkeiten gegenüber Lieferanten und Leasinggebern, kurzfristige Kredite von Banken und Gläubiger, Einkommensteuern, zahlbare Gehälter, vorausbezahlte Waren und Dienstleistungen sowie der kurzfristige Anteil der langfristigen Schuld.

Unter Langfristige Verbindlichkeiten finden Sie Langfristige Verbindlichkeiten, Latente Ertragsteuern, und Leistungen der Pensionskasse, falls gesetzlich vorgeschrieben.

Schließlich besteht das Eigenkapital des Eigentümers aus Eigenkapital, das ist der Betrag, den Sie in das Geschäft investieren. Wenn Sie ein Unternehmen leiten, heißen sowohl dieser Abschnitt als auch sein Unterabschnitt Eigenkapital stattdessen.

Sie finden auch Gewinnrücklagen unter dem Eigenkapitalabschnitt, der der Betrag ist, den das Unternehmen in der Periode verdient hat, abzüglich der ausgeschütteten Dividenden.

5. Werte hinzufügen

Fügen Sie unter Assets die Werte für jede Unterkategorie hinzu, um zu wissen, wie viel Sie für jeden Abschnitt haben. Sie müssen dann jede Zwischensumme addieren, um den Gesamtvermögenswert Ihres Unternehmens zu erhalten.

Ebenso sollten Sie auch die Werte für jede Unterkategorie Haftung und Eigenkapital hinzufügen, um herauszufinden, wie viel von den Vermögenswerten Ihres Unternehmens von Gläubigern, Eigentümern und Einnahmen stammt.

Beachten Sie, dass die Gesamtwerte für den Abschnitt Vermögenswerte und den Abschnitt Verbindlichkeiten und Eigenkapital übereinstimmen sollten. Andernfalls ist möglicherweise ein Fehler in Ihrer Buchhaltung aufgetreten.

6. Einige nützliche Formeln

Sie können die Werte, die Sie in der Bilanz finden, verwenden, um sich die Finanzkennzahlen anzusehen. Diese Formeln bewerten die Leistung Ihres Unternehmens und können zum Vergleich mit anderen ähnlichen Unternehmen in derselben Branche verwendet werden.

Schuldenquote

Dies ist der Prozentsatz der Schulden des Unternehmens, gemessen an seinem Vermögen. Die Formel dafür lautet Summe Verbindlichkeiten / Summe Aktiva. Wenn Sie einen Wert von mehr als 100 % erhalten, bedeutet dies, dass seine Schulden höher sind als alle seine Vermögenswerte. Hohe Raten haben auch ein höheres Ausfallrisiko – dieser Wert variiert jedoch zwischen den Branchen.

Wie Immobilien und Versorgungsunternehmen erzielen kapitalintensive Unternehmen in der Regel höhere durchschnittliche Verschuldungsquoten als Unternehmen der Dienstleistungsbranche.

Stromverhältnis

Dieser Wert zeigt die Fähigkeit eines Unternehmens, seine kurzfristigen Kredite mit seinen liquiden Mitteln zu begleichen. Dies wird berechnet durch Dividieren des Umlaufvermögens durch das kurzfristige Fremdkapital. Wenn der Wert, den Sie hier erhalten, unter Null liegt, besteht die Gefahr, dass ein Unternehmen mit seinen kurzfristigen Krediten aufgrund mangelnder Liquidität ausfällt.

Betriebskapital

Wenn du die kurzfristigen Verbindlichkeiten eines Unternehmens vom Umlaufvermögen abziehen, erhalten Sie Betriebskapital. Dieser Betrag gibt an, über wie viel Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente ein Unternehmen nach Tilgung seiner laufenden Verpflichtungen verfügt.

Wenn es einen signifikanten positiven Unterschied zwischen den beiden gibt, kann das Unternehmen leicht wachsen und sein Geschäft skalieren. Aber wenn es nahe null oder sogar negativ ist, könnte es Schwierigkeiten haben, seine Kredite und Verbindlichkeiten zu bezahlen, oder schlimmer noch, es könnte bankrott gehen.

Asset-to-Equity-Verhältnis

Das Asset-to-Equity (A/E)-Verhältnis wird berechnet durch Dividieren des gesamten Eigenkapitals des Eigentümers durch das Gesamtvermögen. Diese Formel zeigt, wie viel das Unternehmen von den Eigentümern finanziert wird im Vergleich zu dem Betrag, der durch Kredite finanziert wird.

Ein Unternehmen mit einem hohen A/E-Verhältnis kann darauf hinweisen, dass der Großteil seiner Finanzierung von den Eigentümern stammt, was bedeutet, dass es nicht viele Zahlungsverpflichtungen hat. Im Gegenteil, ein niedriges A/E-Verhältnis bedeutet, dass die meisten seiner Vermögenswerte in Krediten oder Krediten enthalten waren.

Wenn das Unternehmen über einen konstanten Cashflow verfügt, hat ein niedriges A/E-Verhältnis nur geringe Auswirkungen auf seinen täglichen Betrieb. Es macht es jedoch anfällig für Preise, Zinsen und drastische Veränderungen, was ihnen weniger Spielraum gibt, um zu reagieren.

Wo finde ich Bilanzvorlagen

Obwohl Sie jetzt vielleicht wissen, wie Sie eine Bilanz erstellen, ist es manchmal besser, eine Vorlage zu finden, der Sie folgen können. Sie können dies in Excel tun, indem Sie auf Datei klicken. Gehen Sie zur Registerkarte Neu, und geben Sie in der Suchleiste Bilanz ein. Nach einer schnellen Suche erhalten Sie von Excel mindestens drei Vorlagen, die Sie verwenden können.

Alternativ können Sie auch besuchen Vertex42, FreshBooks, oder Wise.com um eine Vorlage von ihrer Website herunterzuladen.

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Behalten Sie den Überblick über Ihr Geschäft

Was auch immer Sie für ein Geschäft haben, Sie sollten den Überblick behalten, wie es läuft. Auf diese Weise gehen Sie nicht blindlings hinein und treffen Entscheidungen ohne Zahlen, die Sie unterstützen. Schließlich sollte ein guter Unternehmer sein Geschäft wie seine Westentasche kennen.

Eine Bilanz, eine Gewinn- und Verlustrechnung und ein Cashflow-Dokument sind nur einige der wesentlichen Dokumente, die Sie zur Überwachung Ihrer Finanzen benötigen. Aber sobald Ihr Unternehmen wächst und die Finanzen kompliziert werden, beauftragen Sie einen professionellen Buchhalter, um sicherzustellen, dass Sie alle Ihre Zahlen richtig machen.

So erstellen Sie eine Gewinn- und Verlustrechnung in Excel

Eine Gewinn- und Verlustrechnung ist ein Finanzbericht, der den Gewinn oder Verlust eines Unternehmens zeigt. So erstellen Sie eine in Excel.

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